매입채무 관리
개요
이 화면은 무엇인가요? 자재 입고 후 발생하는 거래처별 미지급금(줄 돈) 현황을 관리하고, 대금 지급 상태를 추적하는 화면입니다. 입고 완료 시 매입채무가 자동 생성됩니다.
누가 사용하나요?
- 💰 지급 담당자: 미지급 현황 확인 및 대금 지급 처리
- 💰 재무 관리자: 거래처별 채무 현황 모니터링, 자금 계획 수립
- 📋 구매 담당자: 발주 건별 지급 진행 상태 확인
언제 사용하나요?
- 거래처별 미지급금 현황을 확인할 때
- 공급업체에 대금을 지급할 때
- 만기일이 다가오는 채무를 확인하여 자금 계획을 세울 때
- 월말 미지급 현황 보고서를 작성할 때
주요 기능
1. 미지급 현황 확인
무엇을 하나요?: 거래처별, 발주별 미지급 잔액과 지급률을 확인합니다.
어떻게 사용하나요?:
- 상태가 미지급 또는 일부지급인 건을 조회합니다
- 만기일 기준으로 정렬하여 지급 우선순위를 결정합니다
- 거래처별로 필터링하여 특정 업체의 미지급 잔액을 확인합니다
2. 대금 지급 처리
무엇을 하나요?: 공급업체 대금 지급을 기록합니다.
어떻게 사용하나요?:
- 지급할 채무 건을 선택합니다
- 지급액을 입력합니다 (부분 지급도 가능)
- 지급방법(계좌이체, 어음 등)을 기록합니다
- 전액 지급 시 완납, 부분 지급 시 일부지급으로 자동 변경됩니다
💡 팁: 3-Way 매칭 검증이 완료된 건만 지급하는 것을 권장합니다. 발주금액, 입고금액, 송장금액이 일치하지 않으면 과대지급이나 오류 지급이 발생할 수 있습니다.
업무 흐름에서의 위치
| 연결 화면 | 관계 | 설명 |
|---|---|---|
| 구매발주 관리 | 구매발주 → 매입채무 | 발주/입고 기반으로 채무가 생성됩니다 |
| 세금계산서 관리 | 매입채무 → 세금계산서 | 채무와 연결된 세금계산서를 확인합니다 |
| 지급일정 관리 | 매입채무 → 지급일정 | 채무별 지급 일정을 관리합니다 |
입력 항목 가이드
| 항목 | 설명 | 입력 방법 | 예시 |
|---|---|---|---|
| 채무번호 | 채무 고유 번호 | 자동 생성 | AP-2026-0001 |
| 거래처 | 대금 지급 대상 업체 | 자동 입력 (입고 기반) | (주)한국소재 |
| 구매발주 | 연결된 발주 | 자동 입력 | PO-2026-0001 |
| 청구일 | 채무 발생일 | 날짜 선택 | 2026-04-01 |
| 만기일 | 대금 지급 기한 | 날짜 선택 | 2026-05-31 |
| 채무금액 | 지급할 총 금액 | 자동 입력 또는 수동 | 8,250,000 |
| 지급액 | 지급 완료된 금액 | 지급 시 입력 | 5,000,000 |
| 잔액 | 미지급 잔액 | 자동 계산 (채무금액 - 지급액) | 3,250,000 |
| 상태 | 지급 진행 상태 | 자동 변경 | 미지급 → 일부지급 → 완납 |
| 통화 | 거래 통화 | 자동 입력 | KRW |
| 지급방법 | 지급 수단 | 직접 입력 | 계좌이체 |
| 지급담당자 | 지급 처리자 | 사용자 목록에서 선택 | 이지급 |
| 지급률(%) | 지급 진행률 | 자동 계산 | 60.6% |
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 매입채무는 어떻게 자동 생성되나요?
A. 구매관리에서 입고가 완료(확정)되면, 워크플로우에 의해 매입채무가 자동으로 생성됩니다. 연결된 구매발주의 금액, 거래처, 결제조건 정보가 자동으로 반영됩니다. 단, 3-Way 매칭 검증에서 금액 불일치가 발생하면 매입채무 생성이 차단됩니다.
Q. 어음으로 지급하는 경우 어떻게 처리하나요?
A. 지급방법을 "어음" 또는 "전자어음"으로 선택하고, 어음 만기일과 어음번호를 기록합니다. 어음 만기일에 실제 대금이 이체되면 지급 완료 처리합니다. 어음 할인을 하는 경우 할인 수수료는 별도 전표로 처리합니다.
Q. 부분 지급 시 여러 채무를 한 번에 처리할 수 있나요?
A. 현재는 채무 건별로 지급 처리합니다. 동일 거래처의 여러 채무를 일괄 처리하려면, 지급일정 관리 화면에서 거래처별 지급 일정을 수립하고 일괄 실행하는 것이 효율적입니다.
실무 시나리오
시나리오: 월말 대금 지급 처리
4월 말 기준 만기가 도래한 매입채무를 확인하고, 당월 대금 지급을 처리합니다.
- 매입채무 관리 화면에서 만기일이 4월 30일 이전인 "미지급" 건을 조회합니다
- 총 5건, 합계 45,000,000원의 만기 도래 채무가 확인됩니다
- 3-Way 매칭 검증이 완료된 건을 우선 지급합니다
- (주)한국소재에 계좌이체로 15,000,000원을 지급하고 "완납" 처리합니다
- (주)글로벌부품에는 어음 60일로 20,000,000원을 지급하고, 어음 만기일을 6월 30일로 기록합니다
- 나머지 건은 자금 사정에 따라 지급일정 관리에서 지급 일정을 조정합니다
참고: 데이터 구조
📋 기술 참고 정보 (개발자/관리자용)
테이블 정보
- 테이블명:
accounts_payable - 테이블 특성: 사용자 연결, 부서 연결, 감사 추적, 인쇄 기능
컬럼 상세
| 컬럼명 | 타입 | 필수 | 설명 |
|---|---|---|---|
ap_number | VARCHAR | ✅ (고유) | - |
partner_id | UUID (FK) | ✅ | partners 참조 |
po_id | UUID (FK) | - | purchase_orders 참조 |
invoice_date | DATE | ✅ | - |
due_date | DATE | ✅ | - |
amount | DECIMAL | ✅ | - |
paid_amount | DECIMAL | - | - |
balance | DECIMAL (계산) | - | amount - paid_amount |
status | ENUM | ✅ | 미지급/일부지급/완납 |
currency | ENUM | ✅ | KRW/USD/EUR/JPY/CNY |
payment_method | VARCHAR | - | - |
paid_by | UUID (시스템참조) | - | - |
paid_at | TIMESTAMP | - | - |
payment_rate_pct | DECIMAL (계산) | - | paid_amount/amount*100 |