세금계산서 관리
개요
이 화면은 무엇인가요? 매출/매입에 대한 전자세금계산서를 발행, 수신하고 국세청에 전송하는 화면입니다. 한국 세법에서 요구하는 공급자/공급받는자 정보, 공급가액, 세액을 기록하며, 매출채권/매입채무와 자동 연계됩니다.
누가 사용하나요?
- 💰 세무 담당자: 세금계산서 발행 및 국세청 전송
- 💰 회계 담당자: 매출/매입 세금계산서 확인
- 📋 영업/구매 담당자: 거래처 세금계산서 발행 요청
언제 사용하나요?
- 출하/납품 후 매출 세금계산서를 발행할 때
- 공급업체로부터 매입 세금계산서를 수신 확인할 때
- 수정세금계산서를 발행해야 할 때
- 국세청 전자세금계산서 전송 상태를 확인할 때
주요 기능
1. 세금계산서 발행
무엇을 하나요?: 거래에 대한 세금계산서를 작성하고 발행합니다.
어떻게 사용하나요?:
- 신규 등록 버튼을 선택합니다
- 계산서유형(세금계산서/계산서/수정세금계산서)과 발행구분(발행/수신)을 선택합니다
- 거래처를 선택하면 사업자번호, 상호 등이 자동 입력됩니다
- 작성일자와 공급일자를 입력합니다
- 하단 세금계산서 항목에 품목명, 수량, 단가를 입력합니다
- 공급가액과 세액이 자동 계산됩니다
- 발행완료 처리 후 국세청에 전송합니다
💡 팁: 수정세금계산서 발행 시 원본세금계산서를 반드시 연결하고, 수정사유를 선택하세요. 국세청 전송은 발행일 다음 달 10일까지 완료해야 합니다.
2. 국세청 전송 관리
무엇을 하나요?: 전자세금계산서를 국세청에 전송하고 결과를 확인합니다.
어떻게 사용하나요?:
- 발행완료 상태의 건을 선택합니다
- 전송 버튼으로 국세청에 전자 전송합니다
- 전송상태(전송중/전송완료/전송실패)를 확인합니다
- 국세청 승인번호(24자리)가 부여되면 전송 완료입니다
업무 흐름에서의 위치
| 연결 화면 | 관계 | 설명 |
|---|---|---|
| 매출채권 관리 | 세금계산서 → 매출채권 | 발행 시 매출채권과 연결됩니다 |
| 매입채무 관리 | 세금계산서 → 매입채무 | 수신 시 매입채무와 연결됩니다 |
| 세금계산서항목 관리 | 세금계산서 → 항목 | 품목별 상세를 관리합니다 |
입력 항목 가이드
| 항목 | 설명 | 입력 방법 | 예시 |
|---|---|---|---|
| 세금계산서번호 | 고유 번호 | 자동 채번 (TI-YYYY-NNNN) | TI-2026-0001 |
| 계산서유형 | 문서 유형 | 세금계산서/계산서/수정세금계산서/수정계산서 | 세금계산서 |
| 발행구분 | 발행/수신 구분 | 발행/수신 선택 | 발행 |
| 작성일자 | 세금계산서 작성일 | 날짜 선택 | 2026-03-15 |
| 거래처 | 거래 상대방 | 거래처 목록에서 선택 | (주)대한전자 |
| 공급가액 | 세전 금액 합계 | 항목별 자동 합산 | 50,000,000 |
| 세액 | 부가가치세 | 자동 계산 (공급가액 x 10%) | 5,000,000 |
| 합계금액 | 공급가액 + 세액 | 자동 계산 | 55,000,000 |
| 과세유형 | 과세 구분 | 과세/영세율/면세 선택 | 과세 |
| 전송상태 | 국세청 전송 상태 | 자동 업데이트 | 전송완료 |
| 국세청승인번호 | 국세청 승인 번호 | 자동 수신 (24자리) | 20260315... |
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 세금계산서를 잘못 발행한 경우 어떻게 하나요?
A. 이미 국세청에 전송된 세금계산서는 직접 수정이 불가합니다. 수정세금계산서를 발행해야 합니다. 수정사유(기재사 항착오정정, 공급가액변동, 환입, 계약해제 등)를 선택하고, 원본세금계산서를 연결하여 발행합니다.
Q. 영세율 세금계산서는 언제 발행하나요?
A. 수출 거래, 외국 항행 용역, 국제 복합 운송 등 부가가치세법에서 정한 영세율 적용 대상에 발행합니다. 과세유형을 "영세율"로 선택하면 세액이 0원으로 계산됩니다.