매출채권 관리
개요
이 화면은 무엇인가요? 제품 출하 후 발생하는 거래처별 미수금(받을 돈) 현황을 관리하고, 수금 진행 상태를 추적하는 화면입니다. 출하 완료 시 매출채권이 자동 생성됩니다.
누가 사용하나요?
- 💰 수금 담당자: 미수금 현황 확인 및 수금 처리
- 💰 재무 관리자: 거래처별 채권 현황 모니터링, 대손 관리
- 🏢 영업 담당자: 담당 고객사의 미수금 현황 확인
언제 사용하나요?
- 거래처별 미수금 현황을 확인할 때
- 고객으로부터 입금이 확인되어 수금 처리할 때
- 만기일이 경과한 채권을 추적할 때
- 대손 처리가 필요한 장기 미수 채권을 관리할 때
주요 기능
1. 미수금 현황 확인
무엇을 하나요?: 거래처별, 수주별 미수금 잔액과 수금률을 확인합니다.
어떻게 사용하나요?:
- 목록에서 상태가 미수 또는 일부수금인 건을 조회합니다
- 거래처별로 필터링하여 특정 거래처의 미수금을 확인합니다
- 만기일 기준으로 정렬하여 연체 채권을 우선 확인합니다
- 수금률(%)로 수금 진행 정도를 파악합니다
2. 수금 처리
무엇을 하나요?: 고객 입금 확인 후 수금 내역을 기록합니다.
어떻게 사용하나요?:
- 해당 채권을 선택합니다
- 수금액을 입력합니다 (부분 수금도 가능)
- 수금방법(계좌이체, 어음, 수표 등)을 기록합니다
- 전액 수금 시 상태가 자동으로 완납으로 변경됩니다
- 부분 수금 시 일부수금 상태로 변경되고 잔액이 재계산됩니다
💡 팁: 출하가 취소되면 관련 매출채권이 자동으로 역분개됩니다. 수동으로 삭제할 필요가 없습니다.
업무 흐름에서의 위치
| 연결 화면 | 관계 | 설명 |
|---|---|---|
| 판매주문 관리 | 판매주문 → 매출채권 | 수주 기반으로 채권이 생성됩니다 |
| 세금계산서 관리 | 매출채권 → 세금계산서 | 채권 기반으로 세금계산서를 발행합니다 |
| 여신관리 | 매출채권 → 여신 | 미수 잔액이 여신 한도에 반영됩니다 |
입력 항목 가이드
| 항목 | 설명 | 입력 방법 | 예시 |
|---|---|---|---|
| 채권번호 | 채권 고유 번호 | 자동 생성 | AR-2026-0001 |
| 거래처 | 미수금 대상 고객 | 자동 입력 (출하 기반) | (주)대한전자 |
| 판매 주문 | 연결된 수주 | 자동 입력 | SO-2026-0001 |
| 청구일 | 채권 발생일 | 날짜 선택 | 2026-03-20 |
| 만기일 | 대금 수금 기한 | 날짜 선택 | 2026-04-20 |
| 채권금액 | 청구 금액 | 자동 입력 또는 수동 | 13,750,000 |
| 수금액 | 수금된 금액 | 수금 시 입력 | 10,000,000 |
| 잔액 | 미수 잔액 | 자동 계산 (채권금액 - 수금액) | 3,750,000 |
| 상태 | 수금 진행 상태 | 자동 변경 | 미수 → 일부수금 → 완납 |
| 통화 | 거래 통화 | 자동 입력 | KRW |
| 수금방법 | 입금 방법 | 직접 입력 | 계좌이체 |
| 수금담당자 | 수금 처리자 | 사용자 목록에서 선택 | 정수금 |
| 수금률(%) | 수금 진행률 | 자동 계산 | 72.7% |
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 매출채권은 어떻게 자동 생성되나요?
A. 영업관리에서 출하가 완료(출하 확정)되면, 워크플로우에 의해 매출채권이 자동으로 생성됩니다. 연결된 판매주문의 금액, 거래처, 결제조건 정보가 자동으로 반영됩니다. 출하가 취소되면 해당 매출채권도 역분개 처리됩니다.
Q. 대손 처리는 어떻게 하나요?
A. 장기 미수금으로 회수 불가능하다고 판단되면 상태를 대손으로 변경합니다. 대손 처리 시 대손충당금 설정 전표가 필요하며, 이는 전표 관리에서 결산 조정 전표로 입력합니다. 대손 처리된 채권이 추후 회수되면 별도의 수금 전표로 처리합니다.
Q. 외화 채권의 잔액은 어떻게 관리하나요?
A. 외화(USD, EUR 등) 채권은 발생 시점의 환율로 원화 환산됩니다. 결산 시점에 환율변동이력 기반으로 외화 평가를 실행하면 환율 변동에 따른 평가 손익이 자동 계산됩니다.
실무 시나리오
시나리오: 월말 미수금 현황 점검 및 수금 독촉
3월 말 기준 미수금 현황을 점검하고, 만기 경과 채권에 대해 수금 독촉을 진행합니다.
- 매출채권 관리 화면에서 상태가 "미수" 또는 "일부수금"인 건을 조회합니다
- 만기일 기준으로 정렬하여 연체 채권을 확인합니다
- (주)대한전자의 3건, 총 35,000,000원이 연체 상태입니다
- 영업 담당자에게 수금 독촉을 요청합니다
- 다음 날 (주)대한전자에서 20,000,000원 입금이 확인됩니다
- 가장 오래된 채권부터 수금액을 입력하고 수금방법을 "계좌이체"로 기록합니다
- 해당 건의 잔액과 수금률이 자동으로 업데이트됩니다
참고: 데이터 구조
📋 기술 참고 정보 (개발자/관리자용)
테이블 정보
- 테이블명:
accounts_receivable - 테이블 특성: 사용자 연결, 부서 연결, 감사 추적, 인쇄 기능
컬럼 상세
| 컬럼명 | 타입 | 필수 | 설명 |
|---|---|---|---|
ar_number | VARCHAR | ✅ (고유) | - |
partner_id | UUID (FK) | ✅ | partners 참조 |
so_id | UUID (FK) | - | sales_orders 참조 |
invoice_date | DATE | ✅ | - |
due_date | DATE | ✅ | - |
amount | DECIMAL | ✅ | - |
paid_amount | DECIMAL | - | - |
balance | DECIMAL (계산) | - | amount - paid_amount |
status | ENUM | ✅ | 미수/일부수금/완납/대손 |
currency | ENUM | ✅ | KRW/USD/EUR/JPY/CNY |
payment_method | VARCHAR | - | - |
collected_by | UUID (시스템참조) | - | - |
collected_at | TIMESTAMP | - | - |
collection_rate_pct | DECIMAL (계산) | - | paid_amount/amount*100 |